小规模企业，开专票的时候已经扣了税了，在季度申报单位时候，增值税普票和专票的金额合计超过了30万，这种填报表的时候怎么填写，已经超过30万，是不是普票也要交税了_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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小规模企业，开专票的时候已经扣了税了，在季度申报单位时候，增值税普票和专票的金额合计超过了30万，这种填报表的时候怎么填写，已经超过30万，是不是普票也要交税了

84785010 | 提问时间：2023 10/22 09:43

邹老师

金牌答疑老师

职称：注册税务师+中级会计师

你好，合计不含税收入金额计入第一行，专票收入金额填写在代开发票收入栏次这种情况（季度已经超过30万），普通发票也需要缴纳增值税的

2023 10/22 09:46

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