老师好，小规模纳税人开了10万的普票，写分录的时候需要价税分离分开寄么，如果分开记的话，月末分开记的税款怎么结转？？
问题已解决
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84785041 | 提问时间：2023 10/19 17:36
主营业务收入=收款金额÷（1+1%）
增值税=收款金额÷（1+1%）*0.01
借：应收账款/银行存款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税
如果季末减免税结转实际免除的税：
借：应交税费-应交增值税
贷：营业外收入-税费减免
2023 10/19 17:37
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