老师，您好，我们有一家分公司，总分公司汇总纳税，第三季度一共缴纳30万，总公司申报缴纳15万，分公司申报缴纳15万。总公司做账时可以，计提所得税费用30万吗？分公司不计提，只缴纳_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师，您好，我们有一家分公司，总分公司汇总纳税，第三季度一共缴纳30万，总公司申报缴纳15万，分公司申报缴纳15万。总公司做账时可以，计提所得税费用30万吗？分公司不计提，只缴纳

84784957 | 提问时间：2023 10/19 12:57

小锁老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,税务师

您好，对的，这个是可以总公司计提的

2023 10/19 12:57

4条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

总公司是一般纳税人，分公司可以是小规模纳税人吗？总分公司必须企业所得税汇总缴纳吗，可以分公司就在分公司缴纳所得税吗，不汇总

3645

总公司所得税汇总缴纳分公司零申报吗

1151

分公司非独立核算，增值税和所得税都在总公司申报，社保在分公司缴纳，个税在分公司申报，可以直接在总公司计提费用和发放工资吗

850

老师，我们有一个分公司，第三季度企业所得税总分公司一共是30万元，总公司分摊缴纳15万元，分公司分摊缴纳15万元，分公司没钱交税，总公司转账给分公司15万元用于缴税，我现在不知道总公司第三季度所得税费用应该计提15万元还是30万元，以及借给分公司15万元用于缴税的这个钱如何平账？

551

我们分之机构的企业所得税是汇总在总公司申报的，分公司计提企业所得税，但是在申报缴纳的时候是总公司申报和缴纳了，分公司和总公司应该如何入帐呢？

208

最新问答

老师，你好！我是想咨询一下，贸易公司可以有硏发费用吗？新产品产生的模具费用怎么做帐 17小时前

老师早上好，我们以前年度实收资本到位了，但是隔月又通过其他应收款的方式转走了。现在的问题，我要调整其他应收与实收资本数字。这样调整后实收资本就为O。因为之前季度财报上实收资本一直有数字。现在我调整为0有什么不妥吗？ 23小时前

分公司非独立核算分公司员工签订的分公司的劳动合同,分公司的员工报销开具发票开总公司还是分公司的呢? 23小时前

财务工作描述中包括哪些方面的内容？ 1个月前

现金流量表的编制方法有哪些？主要有直接法和间接法两种。 1个月前

下载APP，拍照搜题秒出结果