我们公司是建筑公司，会计人员负责工程项目，出纳造工资表示时造了3000元的会计工资，这样做是公司为了核算这个项目的成本，实际会计人员没有收到此款，会计人员的真实工资是通过总公司支付的，项目出纳将该笔钱转回了总公司财务人员，我们公司的账是一个项目一套账和总公司的账是分开核算的，每次发放工资时都先从总公司借款支付。 我的账是这样做的: ①计提工资:借工程施工-工资，贷应付职工薪酬-工资-会计 ②借款时:借银行存款，贷其他应付账款-总公司 ③支付工资时:借应付职工薪酬-工资-会计，贷银行存款存款（但这个钱不是到出纳卡上，而是项目出纳直接转给了总公司出纳） 我是否需要做一笔出纳转给总给私出纳的账务处理，如果要做，我应该如何做账？