老师，上个月已入账确定了无票收入，这个月又开发票了，应该怎么做账务处理呀？ 借：应收账款 蓝字 贷：主营业务收入-无票收入 蓝字 应交税费--应交增值税（销项） 蓝字 这个月开票了： 第一步冲减： 借：应收账款 红字 贷：主营业务收入-无票收入 红字 应交税费--应交增值税（销项） 红字 第二步根据开票数据做： 借：应收账款 蓝字 贷：主营业务收入 蓝字 应交税费--应交增值税（销项） 蓝字 这样对吗老师？