帮租客代缴电费10万+以上(在我公司的对公账户扣款电费的)，后面对私跟他收回，因为租客的营业执照还没办下来，所以还不能开票给他，像这样子的话，那我公司的费用成本就增加了，我应该怎么样子做才对？
此电费只是我公司代交，费用是租客产生的费用，我公司是出租厂房给他，但因为对方的营业执照没办好，没有办理结算户，所以是我公司先从对公账户扣款交，然后再跟他从对私账户收回。这样子的话就等于我司的成本费用高了，那如果我要做账的话，我要怎么样子才对？因为现在还没有办理好开票，所以没有收入这家公司
问题已解决
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#实务#
84784993 | 提问时间：2023 10/08 11:36
1.作为应收款处理：您可以在公司的账目中设立一个“应收款”科目，将代缴的电费作为应收款进行记录。当您从租客那里收回电费时，再冲减应收款。
借：应收款 - 租客姓名
贷：银行存款 - 对公账户
当您收到租客的电费款项时，可以这样做账：
借：银行存款 - 对私账户
贷：应收款 - 租客姓名
这样可以准确记录您的应收款项，并且在租客没有及时付款时，可以按照会计准则计提坏账准备。
1.作为垫付款处理：您也可以将代缴的电费作为垫付款进行记录。在这种情况下，您可以设置一个“其他应收款”科目来处理这一费用。
借：其他应收款 - 租客姓名
贷：银行存款 - 对公账户
当您从租客那里收回电费时，再冲减该科目。
借：银行存款 - 对私账户
贷：其他应收款 - 租客姓名
2023 10/08 11:37
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