我去年做了一笔分录借：主营业务成本 100万贷：其他应付款 100万。今年要冲销，怎么做分录？_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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我去年做了一笔分录借：主营业务成本 100万贷：其他应付款 100万。今年要冲销，怎么做分录？

84785029 | 提问时间：2023 09/20 16:35

易老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师,税务师,审计师

学员朋友您好，借：其他应付款，贷：以前年度损益调整-XXX主营业务成\借：以前年度损益调整所税税费用，贷：应交税费借：以前年度损益调整-XXX成本贷：未分配利润

2023 09/20 16:38

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