老师记账凭证借贷方平的，根据明细账做的报表也是平的，但是科目余额表不平，本期发生额贷方比借方金额多，导致本期发生额借贷方不平，期末余额也不平，这是怎么回事呢？_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师记账凭证借贷方平的，根据明细账做的报表也是平的，但是科目余额表不平，本期发生额贷方比借方金额多，导致本期发生额借贷方不平，期末余额也不平，这是怎么回事呢？

84785034 | 提问时间：2023 09/12 17:57

廖君老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,高级会计师,律师从业资格,税务师,中级经济师

您好，负债表要根据科目余额表的期末余额做的呀，不是根据明细账的本期发生额

2023 09/12 18:01

7条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

科目余额表的期末借贷方余额需要平吗？还是本期发生额借贷方平就可以了

3451

老师科目余额表本期发生额借贷方合计那里应该是平的吗

718

看看这个8月份科目余额表里面，期初余额，本期发生的的借贷方是平的，可是累计发生的借贷不平，到期末余额的借贷方又是平的，是什么原因呢？

1321

每个会计分录是平的，但是录科目余额表，本期发生额借贷不平，怎么回事？

1382

您好，我试算平衡表，期初余额平了，期末余额平了，本期发生额不平是什么原因

955

最新问答

足浴行业，去其他足浴店体验考察，费用计入哪里昨天

自产产品给职工发工资。需要视同销售吗昨天

想问一下这个怎么算综合起来不太会（1）全年直接销售彩电取得不含税销售收入8000万元（不含换取原材料的部分），全年的原材料，取得增值税专用发票，注明税款为850万元（符合抵扣条件并已申报抵扣）. （2）企业将自产的一批彩电换取 A 公司的原材料，市场价值为200万元（不含税）．成本为130万元，企业已做销售账务处理。换取的原材料价值200万元（不含税）。双方均开具了专用发票。（3）企业接受捐赠原材料一批，价值100万元（不含税）并取得捐赠方开具的增值税专用发票进项税额13万元，该项捐赠收入企业已计入营业外收入核算。（4）1月1日，企业将闲置的机器设备出租给 B 公司，全年收取租金120万元（不含税）。（5）企业全年彩电销售成本为4800万元（不含换取原材料的部分）；发生的销售费用为1800万元（其中广告费为1500万元）、管理费用为800万元（其中业务招待费为90万元，昨天

CPA广告投放的原理是什么？ 6天前

契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 6天前

下载APP，拍照搜题秒出结果