您好老师能不能给我讲讲谢谢
问题已解决
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#中级职称#
84785044 | 提问时间：2023 09/07 15:16
你好
2023年会计账面价值=1000-1000/5*2=600
2023计税基础=1000-1000*5/15-1000*4/15=400
资产的账面价值高于计税基础，是应纳税暂时性差异=600-400=200，所以递延所得税负债余额=200*25%=50
2023 09/07 15:22
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