你好；  1期初占用资金是指企业在一个会计期间开始时，为了维持正常经营所需的一定安全储备资金。它由企业自身的资金和短期贷款资金组成。期初占用资金=前一个期间期末占用资金+本期资产净额+一定比例的财务费用。2.期末占用资金是指企业在一个会计期间结束时所占用的全部资金。它包括企业自己的资金和短期贷款资金。期末占用资金=期初占用资金+本期净利润。