老师麻烦问一下，有的公司不月初或年初要借现金或银行存款吗，(分录 借 银行存款 贷 其他应付款 或者 借 库存现金 贷 其他应付款) 然后账上哪个月做完账现金或银行存款多的情况下得还点(分录是借 现金 贷 其他应付款 或者借银行存款 贷 其他应付款 )我想问科目余额表上借的银行存款和库存现金到啥时候为止必须还完？