问题详情
问题已解决
所属话题：
#实务#
现在做了22年审计，账面22年的期初余额已经调整（把职工薪酬调增等），那调整分录中关于22年冲减21年薪酬的部分，是需要在22年1月进行冲减（因为1月计提的21.12月工资）还是22年12月直接冲减就行，12月冲减的话，期初和1-11月，关于这部分重复了，可比期间的利润表上不准确
84784964 | 提问时间：2023 07/11 13:30
meizi老师
金牌答疑老师
职称：中级会计师
免费直播
你好；  你如果要改动； 22年不能去动了； 只能23年处理数据的  
2023 07/11 13:36
2条追问解答 查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
老师，你好，我想问一下，去年6月份的工资未计提，11月份多发了600工资。然后12月底计提了12月的工资，22年1月份发放了12月的工资。会计手工账所做出应付职工薪酬期初余额贷方7000元。这样在22年怎样调整 没有补计提，之前的会计没有补计提21年6月的，现在是22年了。11月份多发的未计提。已经发下去了 241
21年12月计提的奖金，22年未完全发放，冲销在22年了，22年审需要审计调整吗？ 621
老师，我22年12月建账，期初余额填21年12月31的数据，还是填22年11月31号的数据 509
你好，21年12月份多计提了企业所得税，22年要冲减多提的企业所得税，需要用以前年度损益调整科目吗？能否直接在22年冲减多提的企业所得税，不经过以前年度损益调整 162
21年没有计提11和12月的工资，在22年1月计提并发放，21年的汇算清缴中职工薪酬纳税调整明细表要怎么填啊 127
最新问答
查看更多
企业所得税年度申报附表，研发费用加计扣除优惠明细表A107012， 问题： 1.从哪些方面审核，可以发现该表第46行（减：特殊收入部分），应该填报而未填报？ 2.从哪些方面审核，可以发现该表第48、49行：当年销售研发活动直接形成产品（包括组成部分）对应的材料部分，应该填报而未填报？ 3.第48行：当年销售研发活动直接形成产品（包括组成部分），请举例子说明这里的“包括组成部分”，是什么意思。 昨天
你好，老师，问一下，这里支付租赁付款额为什么不是 借：租赁负债—租赁付款额 贷：银行存款 而是 借：使用权资产 贷：银行存款 昨天
问题：1.外聘研发人员劳务费，处理方法：一.代扣代缴个人所得税，为该外聘研发人员申报劳务报酬所得，不取得代kai的劳务费票据。二、该外聘研发人员去前台代kai劳务费票据；同时企业取得该票据后，代扣代缴个人所得税，为该外聘研发人员申报劳务报酬所得。上面两种方法哪一种正确？2.将外聘研发人员的劳务费，申报个税工资薪金所得，是不正确的，对吗？3.自然人去前台代kai建筑服务劳务费发票，备注栏会备注：由支付方代扣代缴劳务报酬所得个税。那自然人去前台代kai研发活动劳务费，备注栏是否也会备注：由支付方代扣代缴劳务报酬所得个税？ 昨天
如何确定固定资产改良折旧的有效期限？ 昨天
归还欠款对企业利润表有何影响？ 昨天
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册