老师，这两个题都是待实际发生时，可税前扣除，但是计提的存货跌价准备计税依据为什么不是90-10呢？而第二个题待实际发生时计税依据就是140-140呢？不明白？_中级职称_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师，这两个题都是待实际发生时，可税前扣除，但是计提的存货跌价准备计税依据为什么不是90-10呢？而第二个题待实际发生时计税依据就是140-140呢？不明白？

84785037 | 提问时间：2023 07/09 17:22

丁小丁老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,CMA,税务师,中级会计师

您好！老师正在看题目

2023 07/09 17:37

1条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

第10题:计税基础为什么是700-700？不是实际发生才可以扣除吗？实际发生不是400吗？

293

计提的存货跌价准备实际发生时如何转消呢

121

老师，为什么质保的预计负债的计税基础是0，而计提坏账准备的计税基础是原值。都是未来实际发生可扣除的呀

1124

因违约金确认的预计负债140，账面140；计税基础140-0=140，形成永久性差异，为什么要确认为递延所得税资产？

10725

老师，下面这道题有点疑问，产品质量保证费只有实际发生时才允许税前扣除，那不是可以扣除190万吗？计税基础应该是190万吧

246

最新问答

老师，我们是建筑公司，有些**的项目无法取得工程进度表，这样的话开出发票确认收入时就不知道怎么结转成本了，如果每个项目的利润保持在8%左右计算结转成本，比如这个月开票1000万，利润1000*8%=80万，成本就用1000-80=920万是这样计算吗？ 20小时前

无合同标的，只规定了合同结算条款、质量要求、违约条款等信息，有双方盖章的合同，是否具有法律效力呢昨天

500万以下的固定资产可以一次性折旧。请问这个月固定资产已入库，但发票未到，可以暂估入账吗？下个月一次性折旧？昨天

如何确定固定资产改良折旧的有效期限？昨天

归还欠款对企业利润表有何影响？昨天

下载APP，拍照搜题秒出结果