老师你好！公司是一般纳税人，假如第一季度申报企业所得税利润-3W，不用缴。第二季度申报 1-6月的合计利润是+5W 正常实际应该按5W缴企业所得税，但2022年汇算清缴亏了12W.这种情况是不是可以弥补亏损不缴呢。如果不缴那6月份要不要计提所得税费用呢？_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师你好！公司是一般纳税人，假如第一季度申报企业所得税利润-3W，不用缴。第二季度申报 1-6月的合计利润是+5W 正常实际应该按5W缴企业所得税，但2022年汇算清缴亏了12W.这种情况是不是可以弥补亏损不缴呢。如果不缴那6月份要不要计提所得税费用呢？

84784962 | 提问时间：2023 07/06 15:39

朴老师

金牌答疑老师

职称：会计师

同学你好这个要计提的

2023 07/06 15:39

3条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

企业所得税现在税率是这样的吗，以营业利润为依据，利润100W以内10%，100-300W,5%，300W以上，25%

1261

老师比如这个股东他的分红是3W我做了分录是借利润分配-未分配利润3W贷应付股利3W，分红我们是分2次发的，第一次是1月发的2W，第二次应该是在6月的时候发放1W，但是股东提前在1月把这第二次发放的1W先借了，转给股东了，那就是在6月发放的时候就不发放他的了，这个具体分录怎么做呢？

136

老师，合伙企业今年利润总额是20W,去年是负15W,是先补亏，再缴经营所得个税吗？

287

预计总的年利润比如是300W要缴纳15W，对吧，我全年预缴预计8.4W，上半年所得税10W，预缴的用了4W，缴纳了6W，那我下半年是不是在缴纳5W所得税就可以了

310

我一共花了100W，其中有90W有票，10W块钱没票。挂账了挂的个人账目，然后企业所得税年度汇算清缴的时候我要交多少税？麻烦问一下？不影响我增值税缴纳把？利润总额50W 也就是说我利润50W，费用也得跟着50W呗。

164

最新问答

请问老师，就是用生物资产来抵债，双方的分录怎么做呢 19小时前

一般纳税人可以给个人开普票，开几个点？13%还是1% 19小时前

老师，社保大病医疗离个人部分申报不能扣除记啥科目？ 22小时前

如何确定固定资产改良折旧的有效期限？ 16小时前

归还欠款对企业利润表有何影响？ 17小时前

下载APP，拍照搜题秒出结果