我们单位每个月的食堂费用是这样计提的： 借：其他应付款-食堂费用 100 贷：其他应付款-XX超市 100 然后分摊食堂费用分录是 ： 借 ：管理费用-职工福利费 100 贷：应付职工薪酬-职工福利费100 借：应付职工薪酬-职工福利费100 贷：其他应付款-食堂费用100 问题来了，某个月多计提了1毛钱，导致其他应付款-XX超市 有余额了，这个应该如何调整呢，