你好，资金预算公式 资金预算： 可供使用现金=期初现金余额+现金收入 现金余缺=可供使用现金-现金支出 22.现金筹措与运用： ①现金余缺<理想期末现金余额，表明现金不足，需要筹措现金，例如出售有价证券或借入短期借款。(期初) ②现金余缺>理想期末现金余额，表明现金多余，需要运用现金，例如偿还短期借款或购入有价证券。(期末) 期末现金余额=现金余缺+现金筹措-现金运用 外部筹资额 外部融资融＝预计增加的经营资产－预计增加的经营负债－可动用金融资产－预计增加的留存收益 如果对这部分不熟悉，建议找专项例题来练习。