老师，您好，公司去年全年计提企业所得税7645.65，税局实际扣款 7386.25，中间差额259.4，差额是税局说的公司有个弥补以前年度亏损，请问差额259.4应计入什么科目？_事业单位_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师，您好，公司去年全年计提企业所得税7645.65，税局实际扣款 7386.25，中间差额259.4，差额是税局说的公司有个弥补以前年度亏损，请问差额259.4应计入什么科目？

84784947 | 提问时间：2023 06/06 11:17

宋生老师

金牌答疑老师

职称：注册税务师/中级会计师

你好！你红字冲减之前计提的分录就好了

2023 06/06 11:18

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

我想问的是，就是那个估价入库，如果估价入库，他那个如果估的那个单价给石寄来的发票有。有出入的话，那冲他肯定就是那中间的差额冲哪一块儿呢，中间的差额是不是。要充那个主营业务成本儿呢。

27

工资表扣的养老保险和实际交的有差额，这部分差额应该怎么做分录

59

老师你好！私下请教你一个问题，有个公司要将原来的老帐挂在现在的公司帐上，但交出的帐只有应收和应付，现应收帐款是530000元，而应付帐款是890000元，而差额是360000元，这个差额应挂在啥子科目比较合适？

1015

进货成本黄沙每车30方，卖出按35方每车，中间差额部分如何避税，并且进出方数要对得上

601

老师：请问我单位是事业单位，发工资实际扣个人社保100元，但单位实际交纳社保150元，差额部分是有部分人不在单位拿工资，但社保由单位交纳，这个差额的钱单位也收不回来。这个差额该怎么做账啊？

592

最新问答

请教一下，原来的会计销售成本结转都是收入多少就全部结转为成本而我的成本结转方法不一样，导致账面库存与实际库存不一致，怎么调账？ 17小时前

甲公司和乙公司均为P 公司设立的全资子公司。2×23年6月30日，甲公司向P 公司定向发行本公司普通股8000万股，取得P 公司持有的乙公司80%的股权，实现了对乙公司的控制。收购后，乙公司为甲公司唯一的子公司，甲公司和乙公司采用的会计政策相同，在合并前后甲公司和乙公司之间未发生任何交易。甲公司2×23年度合并财务报表净利润为13000万元。乙公司2×23年度个别财务报表净利润为5000万元，其中，在被甲公司合并后实现的净利润为3000万元。合并乙公司前，甲公司发行在外的普通股为 32000万股。除上述股份发行外，甲公司普通股数量未发生其他变动。甲公司2×23年度合并财务报表中基本每股收益是( )。不明白合并净利润是怎么计算的，包括了少数股东的20%吗？子公司合并前5000，其中合并后3000，不明白什么意思昨天

因为它的作废通知是晚到达的，不是也有时间要求吗，不是说得在要约到达之前或者同时到达才算真作废么昨天

财务工作描述中包括哪些方面的内容？ 1个月前

现金流量表的编制方法有哪些？主要有直接法和间接法两种。 1个月前

下载APP，拍照搜题秒出结果