老师，请教下，去年给员工报销一次2500元的福利费，忘记计提了，所以当年职工福利费科目是贷方负2500元，这个在今年1月份进行的补提，那么在汇算清缴职工福利支出及纳税调整明细表时，账载金额和实际发生额以及税收金额应该怎么填写呢？（假设实际去年实际支付福利费60000元，计提金额57500元，支付职工工资120万）