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老师，第一次做汇算清缴，还不太懂这个报表的勾稽关系，这个纳税调整明细表A105080，第一列这个数据是哪里来的？第二列是去年固定资产的折旧额，第三列是去年的房租摊销额（没有发票调增了），固定资产折旧跟房租的摊销，有什么直接关联吗
84784970 | 提问时间：2023 05/23 16:56
小林老师
金牌答疑老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
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您好，一列是对应本期计提有折旧摊销资产的原值，没有发票计税基础就是零
2023 05/23 16:57
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