请问我们公司是类似于电商类型的，公司搞活动，然后补贴商家款，我们属于线上下单，然后门店消费，活动的补贴款，消费者在线上下单了，到未到门店核销，我们款补贴款只有等消费者到门店核销了，才给商家安排转补贴款，这个该怎么入账呢？是我们公司补贴给商家的，我们不是收方，比如，消费的款是55元，我们补贴款是25元，然后他按比例去消费了30元，我们的补贴也的按这个比例去补贴给商家！剩下25元未核销的，之后可能退款可能核销，这个剩下的补贴我该怎么挂账，挂账之后她退款的话，补贴就不存在了