问题详情
问题已解决
所属话题：
#实务#
老师，不得抵扣进项的分录 ①取得专票 借库存商品 应交税费-待认证进项税额 贷银行存款 ②税务机关认证 借应交税费-应交增值税（进项税额） 贷应交税费-待认证进项税额 ③进项转出 借库存商品 贷应交税费-应交增值税（进项税额转出） 老师这个分录对吗？②跟③这个后面的（进项税额）跟（进项税额转出）他两也没相抵啊？
84784994 | 提问时间：2023 05/07 13:47
郭老师
金牌答疑老师
职称：初级会计师
免费直播
对的，是的，正确的。进项和进项转出分别结转到转出未交增值税就可以了。
2023 05/07 13:49

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
老师 进项税额转出，可以不通过转出未交增值税科目吗？① 借：应交税费-应交增值税-进项 贷：银行存款 ②借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：应交税费-应交增值税-进项税 ③借：管理费用 贷：应交税费-应交增值税-进项转出 这样可以吗 294
请问转出待认证进项税额，借 应交税费-应交增值税-进项税额 贷 应交税费-待认证进项税额 吗 160
借:库存商品 应交税费-待认证进项税额 贷:银行存款 借:应交税费-应交增值税（进项） 贷:应交税费-待认证进项税额 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 老师，这种处理对吗？ 892
老师，请教下一般纳税人的应交税费-待认证进项税额需要转到应交税费-待抵扣进项税额里再转到应交税费-应交增值税-进项 税额去？分录： 借：应交税费-待认证进项税额转到 借应交税费-待抵扣进项税额 贷：应交税费-待认证进项税额，再 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应交税费-待抵扣进项税额 317
应交税费进项最后不抵扣，转出。是直接：借：应交税费-应交增值税进项税额转出 贷：应交税费应交增值税进项税额吗？ 233
最新问答
查看更多
如果给商家支付101元（其中东西100元，税点1元），商家开票100元，是真实交易，这个算虚开吗？ 16小时前
老师，我想咨询一下到期一次性还本付息的债权投资摊余成本怎么计算？ 是成本±利息调整；还是成本±利息调整+应计利息？ 昨天
建筑类央企项目为总分包账套，实际都是内部单位，分包发生安全生产费支出并随后做了计提，总包安全生产费应该怎么做账务处理？实际不支付安全生产费，总包账务处理贷方不为银行存款 昨天
在卖出使用过的轿车时，需要如何确认收入？ 10天前
会计师的薪酬水平还受到所在公司规模、行业类型和职位级别等因素的影响。 10天前
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册