建筑总包单位预交税款(总包1000万-分包500万)/1.09*0.02=9.17万元
借:应收账款——业主1000
贷:主营业务收入917.43
应交税费——应交增值税(销项)82.56
借:工程施工——人工费458.72
应交税费——应交增值税(进项税额)41.28
贷:应付账款——某劳务500
异地预缴
借:应交税费——预缴增值税9.17 500/1.09*0.02
贷:其他应收款——项目9.17
总公司次月缴纳增值税时
借:应交税费——未交增值税(82.56-41.28)
贷:应交税费——预缴增值税32.11
银行存款9.17
![](/wenda/images/newWd/search.png)
问题已解决
所属话题:
#实务#
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/8.jpg)
84784978 | 提问时间:2023 04/16 20:30
您好,请问您是想咨询什么问题?
2023 04/16 20:38
相关问答
查看更多最新问答
查看更多