老师你好，生产型企业出口退税，现在退22年税款，所属期是填202212吗？_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师你好，生产型企业出口退税，现在退22年税款，所属期是填202212吗？

84785033 | 提问时间：2023 04/16 20:28

易老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师,税务师,审计师

同学您好，是的没错，是这样的

2023 04/16 20:33

9条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

老师好，社保只交8月，现在9月份已缴费，需要退9月份的费用，怎样填税款所属期

260

出口退税备案中，退免税计算方法，退税管理类型的应税服务代码怎么填？（生产型企业）

4

我现在申报22年12月工资，税款所属期是23年1月是吗？

243

河南的残保金现在可以申报了吗？为啥点进去税款所属期还是22年？

8458

生产型企业已经出口退税成功，但同所属期增值税没有申报，这要怎么处理比较好

374

最新问答

企业所得税年度申报附表，研发费用加计扣除优惠明细表A107012，问题： 1.第5行2.直接从事研发活动人员五险一金，这里的五险一金所属期和个人所得税扣缴申报的所属期是相同的，对吗？比如2023年12月，实际应发工资8000元，当月申报缴纳五险一金2000元，虽然是在2024年1月申报2023年12月个税，但是这里的工资8000和五险一金2000，都是列入2023年研发费用成本，对吗？2.是否可以这样理解：2023年可以列支研发费用的工资和五险一金，分别等于2023年1至12月，应发研发人员工资（也就是所属期2023年1到12月的个税扣缴申报表的第一行“收入”）和2023年1至12月实际申报缴纳的五险一金，对吗？昨天

计提坏账准备，是借信用减值损失，还是资产减值损失？昨天

企业所得税年度申报附表，研发费用加计扣除优惠明细表A107012，问题： 1.第12行5.用于不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费，这句话包含两个并列的意义：一是购置样品、样机，这些样品、样机，不构成固定资产，只是用于研发；二是购置一般测试手段。对吗？ 2.一般测试手段，是什么意思？请举几个具体例子。 3.第6行3.外聘研发人员劳务费用。这里的劳务费用是以该研发人员在前台代kai的劳务费票据来入账的？还是以发工资的形式来列支成本？ 4.外聘研发人员，是否需要签合同？ 5.外聘研发人员，很可能在多个公司上班，从哪些方面审核该人员是否在该公司上班？从哪些方面审核该外聘人员在该公司工作时间是否真实、合理？ 6.若上述劳务费用是以发工资的形式列支成本，那这个工资包括哪些内容？不包括哪些内容？外聘人员和企业自己研发人员工资，其内容有哪些相同点和不同点？在是否可列支研发成本方面有哪些不同？昨天

如何确定固定资产改良折旧的有效期限？ 23小时前

归还欠款对企业利润表有何影响？昨天

下载APP，拍照搜题秒出结果