我们是小规模纳税人,2022年第四季的业务,未到账,当时12月帐上:借:应收账款 100万 贷:主营业务收入100万;去年是免税的,第四季也报了增值税未开票收入,今年客户又来开专票3%,税务是说今年走异常申报,问:去年是全额计入收入了(免税),今年3%税点要怎么调帐?100/1.03*0.03=2.91增值税
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84785029 | 提问时间:2023 04/12 16:57
同学你好
收入多做了没有做税吗
去年就是免税的呀
2023 04/12 17:01
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