发放工资时直接做借费用贷银行存款，忘记计提了，现在补计提的话是借应付职工薪酬贷应付职工薪酬吗？_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

发放工资时直接做借费用贷银行存款，忘记计提了，现在补计提的话是借应付职工薪酬贷应付职工薪酬吗？

84784951 | 提问时间：2023 04/09 16:38

邹老师

金牌答疑老师

职称：注册税务师+中级会计师

你好，现在补计提的话，应当把之前的分录红冲，然后做计提，支付分录才是的

2023 04/09 16:39

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

行政单位，计提工资时，借：费用，贷：应付职工薪酬，发放工资的时候，借：应付职工薪酬，贷：什么呢？

1193

老师请问一下，计提工资的时候是：借管理费用贷应付职工薪酬发放的时候：借应付职工薪酬贷银行存款，那如果不计提每个月算好后直接发放是不是可以直接借应付职工薪酬贷银行存款啊？

254

计提个人保险应该计入应付职工薪酬吗？还是直接做分录：借：其他应收款—社保贷：银行存款，借：管理费用—社保贷：应付职工薪酬—社保，借：应付职工薪酬—社保，贷：银行存款，这样发工资时：借：现金，贷其他应收账款—保险，借：应付职工薪酬—工资，贷：现金，这样计提的应付职工薪酬和发放的职工薪酬金额就一样了，这样处理正确吗？

1275

工资是本月计提本月的，次月发放上月的吗？计提时：借：管理费用贷：应付职工薪酬，发放时：借：应付职工薪酬贷：银行存款。是这样吗？

362

计提时借：管理费用贷：应付职工薪酬发放时借：应付职工薪酬贷：银行存款是这样的做法吗？

667

最新问答

我想请教下各位老师这个方案一的现金净流量是从ncf1开始还是ncf0呀然后答案后半部分这个两个20和60都是什么呀？为什么60*（p/A，14%，1），为什么折现1期不是2期他不是第二年开始的吗？答案这意思是都折现到ncf1？为什么不折现到ncf0呀建设期到底是什么昨天

销售门店发生水电费尽管计入期间费用（销售费用），不计入存货成本，但会影响存货的可变现净值的计算。老师，我这样理解对吗？昨天

我想请问一下，就是买些工具去工地上用，用完之后还拿回来这种，这个费用计入什么科目我们是建筑类企业昨天

CPA广告投放的原理是什么？ 5天前

契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 5天前

下载APP，拍照搜题秒出结果