蔬菜批发企业,12月份一共做了预付款100万给供应商,我们欠供应商总的货款是200万,发票供应商未开,怎么做账务处理
![](/wenda/images/newWd/search.png)
问题已解决
所属话题:
#实务#
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/9.jpg)
84784999 | 提问时间:2023 03/24 18:54
从财务处理的角度来看,首先你需要确认合同中是否有规定关于这些预付款的相关内容,如果有,就要根据合同来处理,如果没有,则可以按照一般原则来处理。基本上,你可以将100万支付作为物资采购成本支出,在科目上新建一个科目“应付账款-预付款”,将支付的100万作为期初余额登入该科目,然后将200万的货款明细到该科目,算出应付账款余额,在购货时登入“应付账款”科目即可。另外,你还可以将100万支付的预付款作为供应商的预付款,在科目上新建一个科目“应付账款-供应商预付款”,将支付的100万作为期初余额登入该科目,当供应商开具发票时,按照预付款登入“应付账款”科目即可。
2023 03/24 19:01
相关问答
查看更多最新问答
查看更多