老师，请问月末应交税费未交增值税余额有留底在贷方10000元，次月发生销项税额5000元，我是借：应交税费应交增值税（转出未交增值税）10000贷：应交税费未交增值税10000借：应交税费应交增值税销项税额5000贷应交税费应交增值税（转出未交增值税）5000如果我在有进项8000，月末我在结转到应交税费未交增值税这个科目里，也就是借：应交税费进项税额8000应交税费转出未交增值税5000贷：应交税费未交增值税8000+5000老师不太懂次月发生销项税额该怎么做分录，求解！_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师，请问月末应交税费未交增值税余额有留底在贷方10000元，次月发生销项税额5000元，我是借：应交税费应交增值税（转出未交增值税）10000贷：应交税费未交增值税10000借：应交税费应交增值税销项税额5000贷应交税费应交增值税（转出未交增值税）5000如果我在有进项8000，月末我在结转到应交税费未交增值税这个科目里，也就是借：应交税费进项税额8000应交税费转出未交增值税5000贷：应交税费未交增值税8000+5000老师不太懂次月发生销项税额该怎么做分录，求解！

84785034 | 提问时间：2023 03/17 17:54

meizi老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师

你好；你之前做结转即可；借销项税 5000 ；，应交税费-应交增值税-转出未交增值税3000 贷进项税8000 ；这个是次月的结转分录；然后做：借应交税费-未交增值税3000贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税3000 ；这样应交税费-未交增值税借方是 3000 ；贷方是10000 ；那么一起缴纳 7000增值税即可；按你上面写的；你借贷方科目都不平哦

2023 03/17 17:57

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

月末结转未交增值税时 1、借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费-应交增值税（进项税额）2、借：应交税费-应交增值税（销项税额）贷：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）3、借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费——未交增值税是这三个分录吗？还是只需要借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）　贷：应交税费——未交增值税这个分录？

3284

结转增值税的时候，可以不用写借应交税费销项税额贷应交增值税进项税额，应交税费转出未交增值税借应交税费转出未交增值税贷应交税费未交增值税实际缴纳时，借应交税费未交增值税贷银行存款，直接写成，借应交税费应交增值税贷应交税费转出未交增值税借应交税费转出未交增值税贷应交税费未交增值税实际缴纳时，借应交税费未交增值税贷银行存款

493

老师您好，月末增值税处理：借：应交税费～应交增值税(销项税额) 贷：应交税费～应交增值税～转出未交增值税借：应交税费～应交增值税～转出未交增值谁贷：应交税费～未交增值税这两笔分录可以合并为？借：应交税费～应交增值税(销项税额) 贷：应交谁费～未交增值税为什么要通过转出未交增值税呢？

337

借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项需要交增值税借应交税费应交增值税转出未交增值税，贷应交税费，未交增值税。借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项需要交增值税借应交税费应交增值税转出未交增值税，贷应交税费，未交增值税。我结转按照这个步骤做，怎么余额对不上

191

月末结转增值税的分录是这样吗？借：应交税费－应交增值税－销项税额贷：应交税费－应交增值税－进项税额差额贷：应交税费－应交增值税（转出未交增值税）再做一笔借：应交税费－应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费－未交增值税实际缴纳借:应交税费－未交增值税贷：银行存款

1436

最新问答

收到这种发票企业要交税吗？ 8小时前

老师你好，第三方代付款要求对方给我单位开发票，与第三方前提条件是什么昨天

请问:注会会计，租赁章节中，承租人将租赁的设备运回公司发生的运输费和安装费，要计入使用权资产吗？昨天

财务工作描述中包括哪些方面的内容？ 2天前

现金流量表的编制方法有哪些？主要有直接法和间接法两种。 2天前

下载APP，拍照搜题秒出结果