出纳的权限有哪些
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84785027 | 提问时间:2023 02/28 13:15
出纳的权限主要包括:
1.负责收发现金:出纳需要审核客户的现金支付,并在收到现金时做出现金领取登记,在发出现金时做出现金付款登记。
2.负责财务结算:出纳负责向客户开具收据,完成财务结算,并填写凭证,将收款情况记录到账本中,并及时将现金交存银行或者将现金存放在钱库中。
3.管理会计档案:出纳需要管理、整理会计档案,确保档案资料的完整性,更新档案信息的准确性。
4.核对收付款记录:出纳需要核对收付款记录,确保记录的准确性,方便审核账目。
5.办理银行业务:出纳还需要办理银行业务,负责账户入账、出账,及时处理相关汇款申请、托收单等。
拓展知识:出纳还要定期清点现金及存款,并及时更新现金与存款数据,确保会计系统内现金与存款数据的一致性,以及能够妥善处理因业务流程不同而引起的差异。
2023 02/28 13:24
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