之前22年12月社保没有计提，就直接借管理费用，贷银行存款了，现在1月想补计提的话，是要红冲之前的分录吗？但是做不了红冲因为22年帐套已经年结修改不了要怎么处理_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

之前22年12月社保没有计提，就直接借管理费用，贷银行存款了，现在1月想补计提的话，是要红冲之前的分录吗？但是做不了红冲因为22年帐套已经年结修改不了要怎么处理

84785044 | 提问时间：2023 02/13 17:29

玲老师

金牌答疑老师

职称：会计师

你好冲以前年度损益调整科目就行

2023 02/13 17:33

18条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

2021年12月应计提电费1000，但没有计提，已经年结，22年如何补计提

79

就是我们21已经结帐了，现在我发现21年12月计提的税金不对，我可以直接在22年的帐上补计提吗？

236

老师，你好，我想问一下，去年6月份的工资未计提，11月份多发了600工资。然后12月底计提了12月的工资，22年1月份发放了12月的工资。会计手工账所做出应付职工薪酬期初余额贷方7000元。这样在22年怎样调整没有补计提，之前的会计没有补计提21年6月的，现在是22年了。11月份多发的未计提。已经发下去了

241

21年年底没有计提分红，22年直接1月直接提了100万分红了这怎么怎么账务处理？要缴纳那些税

372

老师，上月多计提了社保和工资5486.5。是直接红冲之前计提和社保和工资，还是用调账处理？

77

最新问答

请问1月初借入100美元，当时汇率6.5。到了1月末，汇率变成6.7.分录怎么做？一、借：银存 100*6.5 贷：短期借款 100*6.5 后续：借：银存 100*0.2 贷：财务费用 100*0.2 借：财务费用 100*0.2 贷：短期借款 100*0.2 这么做对吗？二、借：银存 100*6.5 贷：短期借款 100*6.5后续：借：财务费用 100*0.2 贷：短期借款 100*0.2 昨天

老师可以帮看看我写对了吗？判断信用政策是否可行用的是利润还是贡献毛益啊昨天

老师，您好，记账凭证第一张是科目汇总表，对吗，昨天

CPA广告投放的原理是什么？ 6天前

契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 6天前

下载APP，拍照搜题秒出结果