（1）业务11：石家庄电子科技有限公司购入D材料1000千克，单价50元，货款50000元，增值税额为6500元，货款税款暂欠。 （2）业务12：以银行存款支付D材料的运费600元。 （3）业务13：D材料验收入库，结转D材料购货成本。 （4）业务14：生产车间主任马力外出学习，预借差旅费2000元，以现金支付。 （5）业务15：厂部一般耗用A材料200千克，单价11元。 （6）业务16：生产车间管理一般耗用B材料75千克，单价20元，计15。 在石家庄电子科技有限公司每次采购货物时，发票上需要注明装货人、收货人、发货人、收货地点、支付方式、货物名称、数量、单价、增值税额、价税合计等重要内容。在运费规范中，需要按照运费的不同，选择合适的支付方式，以保证钱款的安全。在内部预付经费的管理中，要严格按照公司规定，记录预付经费的申请、审批和报销等确保资金的安全性。 拓展知识：企业采购原则：购买优质的商品，以及要按时交付；以最低的价格，以最佳的质量买入；在购买中保证公平、公正、公开，不能因朋友或熟人而影响采购；必须经过仔细的筛选，保证供货商的材料符合要求；在签订合同前，需要进行双方的充分沟通，以达成结果；在履行合同时，要严格遵循合同条款，保证采购成功。