冲红的做法是：首先，需要在上月开具的发票的背面写明冲红原因，然后在这个月开具一张正确发票，标明“冲红”字样，并在发票号码处写明原发票号码。然后在这个月的税款申报表中填写正确的金额，并在备注栏中标明“冲红”字样。拓展知识：冲红发票还应该注意，冲红发票不能用于认证，发票冲红后，其原发票状态立即失效，不计入本期的销售额统计。