同学你好 1、货币资金：在企业正常生产经营所需资金充足，又没有更好地投资方向情况下，可以做定期存款或安全且又高于银行存款利率的理财产品； 2、应收帐款：每月都要做帐龄分析，该及时收回的资金，一定要及时收回，一方面降低坏账风险，再者还可以减少资金成本，同时要有预警提示，不断提高企业管理水平； 3、存货：一定要每月根据生产订单有效地进行组织采购、生产用料、投入产出。 4、固定资产：必须根据正常生产经营需要，配备必要生产用各类固定资产。同时，根据生产经营状况，选用更为科学地折旧法，提取折旧；确保固定资产维修、更新等资金来源； 5、在建工程：切记根据企业生产经营管理需要，作必要的准备，盲目投入，将会造成企业损失； 6、应付帐款、应交税费、应付工资等：要按月筹措资金，确保正常生产经营所需资金。按时支付，既可以提高企业管理水平，又可以提高企业信誉及形象； 7、预提费用、待摊费用等：应该要求企业每年编制企业财务预算，全面统盘地考虑企业生产经营的均衡发展； 8、预计负债：可根据各类资产不同状况，提取准备金，提高企业抗风险能力。须注意的是，提取长期资产准备金后，该资产日后不可以恢复，只有提取短期资产准备金，日后可以恢复； 9、利润分配：在企业正常生产经营情况下，资金比较充裕，就应该将充裕部分分配掉；资金不充裕的情况下，适当留存，一补企业流动资金不足。