上一年付研发费用有资本化和费用化，企业所得税汇算清缴A107012表中，42行本年度资本化数据如果不填的话，会有什么影响。_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

上一年付研发费用有资本化和费用化，企业所得税汇算清缴A107012表中，42行本年度资本化数据如果不填的话，会有什么影响。

84784959 | 提问时间：2023 02/05 09:44

999

金牌答疑老师

职称：注册会计师

如果不填写资本化数据，企业所得税汇算清缴A107012表中的42行就无法计算出本年度的企业所得税，从而影响企业的纳税义务。此外，由于资本化数据是用于核算公司的投入成本，若不填写也将影响该企业投资收益的确定性。

2023 02/05 09:53

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

所得税汇算清缴表A107012研发费用第40行年底研发费用小计跟A104000表19行研究费用数据是不是填一致？

575

公司研发费用只有研发人员工资个委托境内研发费，我在填写研发费加计扣除A107012表时40行和41、42行数据不相等，想请教一下，40行=2 36*80%，40行=41 42，但我填的数据这两个公式不相等，不知道哪里出现问题了，41行是本年费用化金额是填的委托境内研发金额的80%，42行资本化是转入无形资产金额的80%，36行委托境内研发费是费用化金额，您帮我分析下看这个对不对

446

老师，汇算清缴中，填写的研发费用加计扣除表中，资本化也需要填嘛？还是只需要填费用话的部分？

681

研发费用加计扣除优惠明细表中42行本年资本化金额。什么时候会填这个数据？

465

研发费用资本化，在填报A107012研发费用加计扣除表是，是不能享受加计扣除的吗？

4318

最新问答

某企业拟筹资3000万元，其中：发行债券1200万元，筹资费用率为3%，债券面值100元，票面利率10%；长期借款600万元，利息率7%，筹资费用率0.5%；发行普通股400万股，每股市价为3元，筹资费用率4%，预期第一年每股发放股利为0.3元，以后每年增长6%。企业适用的所得税率为25%。要求： (1)测算每一种融资方式的资本成本；(2)测算该筹资组合的综合资本成本。想问下老师这个应该怎么算啊，债券我是用1200还是用100呢昨天

我公司为A市B区注册的非法人企业，另在A市C区建有车间，C区车间未单独核算，请问我公司C区车间生产并销售出去的产品纳税地点是在B区还是C区？昨天

老师我现在得建立超市账套不会操作软件是畅捷通T＋流程谢谢老师说下昨天

CPA广告投放的原理是什么？ 5天前

契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 5天前

下载APP，拍照搜题秒出结果