小李已于当日返回，为了进行商务活动，其应报销的差旅费共计1850元。根据财务规定，小李应将剩余款项交回现金。具体的报销流程如下：首先，小李应准备好收据，按照实际发生支出填写报销单；其次，将报销单和收据一起递交财务，并等待财务审核；最后，一旦审核通过，小李便可按报销金额领取现金，并将超出额度的部分交回。 拓展知识：报销正规差旅费的有效凭证包括机票、宾馆费、火车票、餐饮费、出租费等，而发票要求严格，必须明确标注用途，而且含税总额不得超过该种发票的最高发票限额。