通常情况下，如果供应商公司已经注销，而发票未开给我们，我们应该做的是进行账务处理。首先，我们可以搜集该公司的所有发票，并记录在会计账簿上，并将此作为应付款项的一部分。接着，我们可以向财政部门申请其发票的正式有效性，以确定该金额及其他财务要求的情况，并最终确定其最终支付情况，进行相应的会计分录处理。常规的会计分录应该是将当前应付款在应付账款核算科目上做出借记分录，应付账款科目出现贷记分录，这样便完成了会计处理。 拓展知识：除了会计分录的处理，我们还可以采取其他措施，以避免此类情况的再次发生。例如，可以将发票开具给我们的供应商定期做进项税税务备案，在做付款前，可以先从财政部门获得发票的有效性，以确保应付账款的准确性。