多开发票情况下，应该首先核实对方实际付款的金额是否正确，如果不正确的话就要求其补齐，同时也要催收它开的多开发票的金额。除此之外，还要验证多开发票是真是假，如果多开发票是假的，要提出相应的法律诉讼。 财务科目上，发票多开的处理方式应按照正常的流程进行核算，未收到的发票应记录在应收账款中，而已收到的发票应记录在营业收入中。对对方应付账款，财务会计要按正确的金额付款，以确保公司支付的资金不被浪费。 举个例子来说，如果公司A向公司B发送了三份发票，但是公司B仅付款一份，此时公司A要求公司B补齐款项，并向其发出账款提醒函，要求其尽快补清账款，同时记录在应收账款中，最后收到该账款时再记录营业收入中。