对公账户进出款项做账，一般先在账簿上做好收支明细记录，然后将银行存款与支票收支记录汇总到总账上，如果遇到银行收支相关的非现金交易，也要针对这些非现金交易记录做出记账处理，最后编制会计报表。拓展知识：企业财务管理是指对企业的财务资金进行规划、控制、审计的一整套管理系统，是企业运作的重要内容，从而保证企业财务管理的正常运行。