U8反结账是企业经营过程中常见的经营操作，也是用友U8帐务系统支持的传统操作流程。反结账是在正常结账后，因为结账时存在凭证错误、金额错误、日期错误、账户备注错误等原因，而必须取消或者作废前一次的结账，然后重新进行结账的操作流程。 如何用友U8反结账，具体流程如下： 1. 登录友U8帐务系统，点击菜单栏“系统维护”模块，找到“反结账”操作界面； 2. 选择要反结账的凭证日期，点击反结账时，此日期之前的凭证将全部被取消结账； 3. 如果确认无误，点击“反结账”，系统将提示反结账完成，之前被结账的凭证将被重新激活，进入未结账状态； 4. 返回凭证列表，可以看到之前被结账的凭证已经重新进入未结账状态，重新修改凭证，确认无误后，可以重新结账。 以上就是使用友U8帐务系统进行反结账的操作过程，反结账是一个负责任的帐务操作，而反结账前一定要进行双重确认，以避免反结账后又重新要结账。 拓展知识： 反结账的目的是为了纠正凭证及会计科目上的错误，以保证企业财务报表的准确性。而反结账之前，需要做好充分的准备，如反结账原因分析，反结账后财务会计准备，反结账后财务分析等，以保证反结账后财务状况的正确性和准确性。