1.首先从材料发票上核对收货内容和数量：检查货物是否符合要求，数量是否准确无误。 2.根据发票上的商品明细和合计金额，与货运单据上的结算金额核对，确认金额是否一致。 3.如果发票带有增值税，需要核实增值税税率，确认计算正确且符合税务要求。 4.确认完毕，根据发票总额，填写请款单（或其他对应报销流程），按照实际应付金额开出付款凭证。 5.将发票扫描，作为应付款记录凭证，存入电子档案中，并收取原件保存。 拓展知识：在账务处理过程中，为了保证数据准确性，一般会进行双重核对。一方面，采用审核核对的方式，充分利用人力、专业知识和经验来核实数据结果是否正确，相符，完整；另一方面，还可采取机器辅助审核，使用计算机程序和算法搭建出自动化的审核系统，将检查的结果及时展示出来，以达到减少数据出错的目的。