当应收账款对账产生差异时，账务应该根据实际情况进行处理，经常采用的做法是：①如果是非金额差异，则核实两账的来源，双方的票据数量、单号等；②如果是金额差异，则核实登记的金额，归结至账户余额。 除此之外，我们还可以采取同步式处理，当发现两账不一致时，及时调整客户账户余额，以保持两账的一致性。 拓展：此外，对于对账产生的差异，可以采取其他处理办法，例如：放款凭证的是冲销法、发票的抵冲法、客户的付款凭证的核销法等。