5月10日，银行存款600000元用于偿还短期借款。5月12日，以银行存款偿还上月所欠长征公司贷款410000元。5月13日，收到光明公司支付的贷款325000元。5月15日，从银行提取现金35000元作为备用。5月18日，采购员张某用现金支付差旅费8000元。5月20日，借入短期借款550000元，用于偿还前欠开元公司贷款。5月21日，银行存款支付所欠税金48000元。5月20日，材料登记表显示，本月生产车间生产产品共领用材料86000元。5月31日，将现金25000元交存银行。 扩展知识：财务管理是指企业根据自身发展目标，结合经济实际，确定财务政策，合理配置财务资源，以实现企业资金最佳化利用。财务管理主要涉及财务费用控制、利润管理、信用风险控制、现金流量管理等。