一般情况下，冲红发票需要放到原发票开具月份的票据册中，而不是放到当月的票据册中。冲红发票要拆分开来，分成正发票和冲红发票，要分别登记，前台销售对账单必须登记实际发生的销售额，所以，冲红发票也要分析登记。有关恢复冲红发票，应该放到原发票开具月份，根据现行税收系统的要求，填写冲红发票后，也应该把原发票也放到对应月份的票据册中，以便以后查证。 对冲红发票的管理，还要特别注意记账，以及统计销售情况。冲红发票发生后，要及时完成恢复，并且在原有发票中增加备注，及时处理财务问题。 拓展知识：因为某些原因，发票可能会发生冲红，即可以将发票作废，重新开立新的发票，以减少财务费用。冲红发票和原发票的发票号码一致，只是将原发票增加注明“已冲红”字样，并重新增加“冲红发票原因”。