企业所得税EXCEL表格指的是适用于企业报税的EXCEL表格，它可以帮助企业了解其所需缴纳的企业所得税及其各项信息。EXCEL表格由企业缴纳税款的基础信息、企业所得税、营改增改革等内容组成。企业所得税EXCEL表格的具体内容如下： 正常纳税所得额：需要缴纳企业所得税的所得额，取消减除项之后的所得额。 减免税额：根据税收政策的规定，如果本期应纳税所得额有减免税的情形，可以在这一项中登记减免税的额度。 增值税：根据营改增改革等政策，当期应纳税所得额发生变化时，需要缴纳或计算增值税。 企业所得税：根据当期应纳税所得额及减免税额计算的税额，即企业应缴纳的企业所得税。 拓展知识：根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，企业所得税适用以下几种税率：25%、20%、15%、10%和5%，其中，25%适用于企业收入超过100万元的情况，20%适用于企业收入超过50万元的情况，15%适用于企业收入超过20万元的情况，10%适用于企业收入超过5万元的情况，而5%仅适用于企业收入5万元以下的情况。