正确的处理流程是：收到发票后可以通过开具发票或调整入库单，将暂估入库取消或红冲，然后重新做入库单，可以根据发票内容有选择性的填写商品型号、规格、数量等信息，入库单调整完成后，附入库单只是一般的工作程序，不一定非要准备，只要按照正常的标准或程序完成操作即可。 拓展知识： 暂估入库是指公司采购到的物料尚未进行检验，但已进行结算的一种入库方式，发票到账后红冲暂估入库，只是更正把暂估入库改成实际入库，这样可以有效地控制库存，避免采购物料入库后出现问题，造成不必要的财务损失。