在发出商品且对方已确认收货，但没有合同未收款的情况下，要如何确认收入呢？ 首先，应确认好客户的相关信息，做好收款的凭证，如发票、收据等，确认双方的收付款事项并由双方签字确认。并记录应收账款的相关信息，如发货日期、应收款金额、付款日期等。 其次，根据应收款金额分别在账户中建立“客户往来账户”和“应收账款账户”，将实际到账金额从客户往来账户划转至应收账款账户并将客户往来账户余额降为0。 再者在付款期限过后，客户仍未支付款项，应及时催收，确定款项的收入情况，如果款项未能收回，则需要把应收账款的金额减少相应的金额，即计提坏帐准备。 最后，确认收入完成后，记录收入凭证，保存双方合同，入账收款并及时对账，以确保账务准确、统一。 拓展知识：为了确保账务的准确性，有时需要将客户的支付款金额攒入账户，等到全部款项收齐后，再一次性转入另一账户，再进行配资使用。这种方式能有效防止客户款项的遗漏、拖欠或款项的不对称等问题，从而保护企业的利益。