账务处理公司购买原材料的收款方式是：先做入库操作，即生成公司销售凭证，将购货款项和入库清单录入账务系统；然后收款，收款后才能结束一笔交易；收到发票后需要根据发票内容复核并录入账务系统，以便统计采购支出，及时补齐入库清单中的缺失货品；最后，及时核准货物验收，判断交货数量和货物是否合格，以免发生质量等纠纷。 拓展知识：账务处理过程中要注意财务会计不同科目之间的核算，例如应付账款-采购凭证应收账款-销售凭证，以此类推。账务处理过程要保持准确性和真实性，以避免出现错误或纰漏。