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请问下我5月份增值税专票已经勾选抵扣统计确认了,可以撤回重新勾选吗,因为5月份还有部分发票没有收到
84785018 | 提问时间:2023 01/29 13:09
良老师1
金牌答疑老师
职称:计算机高级
在5月份增值税专票已勾选抵扣统计确认的情况下,可以撤回重新勾选。但是具体方法要根据不同的税务系统而定,一般需要办理增值税发票作废操作,或者5月份发票可以移到下个月进行抵扣统计。此外,在5月份抵扣统计确认的同时,也要确保6月份的发票收入能够抵扣清空,以免延期抵扣统计时发生余税现象。 拓展知识:在增值税抵扣统计中,有负数金额抵扣统计,也就是当月发生的税额小于抵扣税额,需要将多出的抵扣税额转为负数,作为下月抵扣统计,以保证当月税款的完税。此外,增值税抵扣统计还有多家共享的功能,让企业之间税款信息可以分享,减少抵扣统计的操作流程。
2023 01/29 13:17
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