公司公户提取备用金,银行的回执单可以做为原始凭证吗?
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84785003 | 提问时间:2023 01/29 11:18
回答:可以,银行回执单作为公司公户提取备用金的原始凭证。银行回执单是公司公户提取备用金的证据。银行回执单上的内容权威可靠,能够证明公司公户对备用金的取出及支付情况,通过银行回执单,可以证明财务资金的流转情况,可以证明钱的用途及去向走向,有效保护公司的财务安全。另外,银行回执单还可以作为公司公户提取备用金的会计凭证,在准备财务报表时,可以把回执单当做记账凭证,进行登记记录,方便对比核实,保证财务数据的准确性。
拓展知识:备用金是指按照企业预算法定支出临时发生时,财务部门可以用来做短期资金调拨的金额,它相当于企业的一种快捷现金储备安排,备用金一般用于支付临时发生的小额支出和小额现金管理,新企业成立后,需要预先筹集一定金额的备用金,用于满足其日常资金需求。
2023 01/29 11:26
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