我带了一个户,是种植合作社,应该是免税的,在年度汇算清缴时,我应该填哪些表呢?
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84785035 | 提问时间:2023 01/29 10:00
首先,您需要根据您的种植合作社的具体情况,使用适当的税务表格进行纳税申报。根据税收条例,种植合作社营收应备案,因此您需要填写《企业所得税年度汇算清缴申报表(表一)》。此表的内容包括:①企业所得税年度应纳税所得额;②已缴税额;③本期应补(退)税额;④应纳税额;⑤应缴税额;⑥税务机关代开专用缴款书;⑦税务机关出具发票;⑧税务机关出具收据。
此外,您还需要填写《企业所得税月(季)度预缴税款缴纳申报表(表二)》。这一表中包括:本期实际征缴应税所得额;已缴税额;本期应缴税额;本期实缴税额;税务机关出具发票;税务机关出具收据等。
此外,大多数种植合作社仍需填写第十一条和第十三条的税收申报表,包括《企业所得税减免所得税申报表》和《企业所得税其他减免所得税申报表》。
拓展知识:种植合作社在纳税申报时,除了按照上述要求填写各项表格外,还要根据具体情况提供适当的报税凭证,以及其他有效凭证,以便加快税务程序。
2023 01/29 10:11
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