销售方开票在财务记账中，可以根据公司财务政策制定步骤和实施步骤来进行记账。1、收到销售方开具发票，首先在凭证簿上记录凭证号，凭证日期，记账人，审核人等信息。2、进行科目摘要，将收来的发票中的收款明细，按照企业财务政策分别记录在客户应收账款科目和应交税费科目上，如客户结算以后需支付税金，可先以借方形式记录在 应交税费科目上，同时在借方形式记录在预收税金科目上，表现出收到发票中应该缴纳的税金减去实际已缴纳的税金的差异；3、核对科目平衡，确保科目表上的借贷方平衡，对账户余额、累计发生额等核对无误。4、确认分录，确认分录无误后，把凭证打印出来，由记账人和审核人签字确认，作为审核的依据。 拓展知识：财务记账是一种系统的记录和汇总来自项目发生的交易的记账工作，主要采用的记账形式是分录式记账。对于销售方开票的账务处理，需要准确记录各项科目内容，并核对科目表上的借贷方信息是否正确平衡；此外，还需结合客户应收账款科目和应交税费科目，以保证发票中应缴税金减去实际已缴税金的差异准确记录，并完成签字确认。